黄石市艺术创作研究所2025年度部门决算

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黄石市艺术创作研究所2025年度部门决算

目    录

第一部分  黄石市艺术创作研究所概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 黄石市艺术创作研究所2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  黄石市艺术创作研究所2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

一、2025年度公共文化项目绩效评价自评表

第一部分  黄石市艺术创作研究所概况

一、部门主要职责

黄石市艺术创作研究所主要职责为开展艺术创作，促进艺术繁荣。编制全市文艺创作规划，开展文艺理论研究，组织文艺创作、文艺比赛、作品研讨等活动；开展全市性书画活动，举办各类书画展览，丰富市民文化生活；指导、开展各类书画艺术培训、学术研究、艺术交流等活动，培养书画艺术人才。促进社会科学发展。

二、机构设置情况

黄石市艺术创作研究所是2010年8月设立的全额拨款的正科级事业单位（见黄编办发【2010】28号文）。核定全额拨款事业编制6名（见黄编文【2020】8号）。截至2025年12月31日，在职职工4名，均为全额拨款事业编制，退休职工10名。实际内设3个科室，分别是办公室、财务室和创作室。

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为93.97万元。与2024年度相比，收、支总计各减少26.86万元，下降22.2 %，主要原因是退休1名职工，人员经费及相应公用经费减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2025年度收入合计93.97万元，与2024年度相比，收入合计减少26.86万元，下降22.2%。其中：财政拨款收入93.97万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0 万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计93.97万元，与2024年度相比，支出合计减少26.86万元，下降22.2%。其中：基本支出78.27万元，占本年支出83.3%；项目支出15.7万元，占本年支出16.7%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0 万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为93.97万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各减少26.86万元，下降22.2 %，主要原因是退休1名职工，人员经费及相应公用经费减少。

（一）财政拨款收入情况

2025年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入93.97万元，比2024年度决算数减少26.86万元。主要原因：退休1名职工，人员经费及相应公用经费减少。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数增减0万元。主要原因是本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数增减0万元。主要原因是本单位当年无国有资本经营预算财政拨款收入支出。

（二）财政拨款支出情况

2025年度财政拨款支出按照支出功能分类，文化旅游体育与传媒支出方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：文化创作与保护（科目名称），2025年度决算数为86.82万元，占财政拨款支出总额的92.4%，主要用于人员经费、文艺创作、美术作品展、送文化下乡活动等方面。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员经费、文艺创作、展品活动等重点支出，体现在有关支出科目中。2025年度一般公共预算财政拨款支出93.97万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少26.86万元，下降22.2%。主要原因：退休1名职工，人员经费及相应公用经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出93.97万元，主要用于以下方面：

1.科学技术支出（类）1.7万元，占1.8%。主要是用于发放高学历人才津补贴。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）92.27万元，占98.2%。主要是用于人员经费、文艺创作、美术作品展、送文化下乡活动等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 80.82万元，支出决算为92.27万元，完成年初预算的 114.2 %。其中：

1.科学技术支出(类)其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.7万元，完成年初预算的100 %，支出决算数大于年初预算数的主要原因：该笔资金为高学历引进人才津补贴，于年中下达，年初预算未编制。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）艺术表演团体（项）年初预算为0万元，支出决算为5.45万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：该笔资金为中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金，于年中下达，年初未编制预算。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）年初预算为80.82万元，支出决算为86.82万元，完成年初预算的107.4%，支出决算数大于年初预算数的主要原因一是中央省级公共文化服务体系建设资金（结转资金）年中下达；二是追加人员经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出78.27万元，具体构成情况如下：

（一）人员经费73.23万元。主要包括：基本工资19.48万元、津贴补贴3万元、奖金12万元、绩效工资10万元、机关事业单位基本养老保险缴费7.77万元、职业年金缴费4.34万元、职工基本医疗保险缴费5.56万元、其他社会保障缴费0.18万元、住房公积金6.28万元、医疗费补助4.62万元。

（二）公用经费5.03万元。主要包括：办公费0.78万元、邮电费0.11万元、差旅费0.04万元、劳务费0.17万元、工会经费0.84万元、福利费2.13万元、其他交通费用0.01万元、其他商品和服务支出0.95万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的100%。决算数与全年预算数一致的主要原因是我单位无“三公”经费开支。决算数与上年一致的主要原因是我单位无“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为0    万元，完成全年预算的100%。较上年增减0万元，增长0%。决算数等于全年预算数的主要原因：我单位无因公出国(境)费。决算数较上年无增减变动的主要原因：我单位无因公出国(境)费。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的100%；较上年增减0万元，增长0%。决算数等于全年预算数的主要原因：我单位无公务用车购置及运行费开支。决算数与上年一致的主要原因：我单位无公务用车购置及运行费开支。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0万元。截至2025年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0万元，无相关工作。支出决算为0万元，完成全年预算的100%，与上年一致。决算数等于全年预算数的主要原因：我单位无公务接待费开支。其中：

外宾接待支出0万元，无相关工作。2025年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象无。

国内公务接待支出0万元，无接待对象。2025年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

本部门 2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年 12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是0；单位价值 100 万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：一级项目1个，二级项目1个，共涉及资金8万元，占一般公共预算项目支出总额的51%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。从评价情况来看较好完成了2025年的项目计划和绩效目标，资金使用规范。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

公共文化项目绩效自评综述：全年预算数为8万元，执行数为8万元，完成预算100％。主要的产出和效益：一是送文化下乡、文化惠民3次；二是举办文艺培训5次；三是举办书画展览活动8次；提升公共文化服务的能力和质量，做好各类文化场馆免费开放工作，让群众有更多的获得感；四是群众服务满意度达到97%。

发现的问题及原因：绩效目标申报中计划了宣讲活动，但实际未开展。宣讲活动未开展的主要原因是因资金有限，经商议，减少宣讲活动，增加了培训和书画展览活动。

下一步改进措施：一是建议增加活动经费；二是绩效目标申报结合实际，设置更加合理化。

（三）绩效评价结果应用情况

项目资金已较好的用于2025年度的文化文艺活动，丰富了群众公共文化活动内容，提高群众精神文化水平。后续继续加强项目规划，完善项目绩效管理。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出情况说明

我单位无此项内容。

第四部分  其他需要说明的情况

我单位无其他需要说明的情况。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

(八)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(九)使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(十)年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十一)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.科学技术支出(类)其他科学技术支出(款)其他科学技术支出（项） 。

2.文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)艺术表演团体（项）。

3.文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)文化创作与保护（项）。

(十二)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十三)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十四)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十五)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十六)经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十七)“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十八)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十九)其他专用名词。

我单位无其他专用名词。

第六部分  附件

一、2025年度公共文化项目绩效评价自评表