原黄石市文化新闻出版广电局（汇总）2018年度决算公开

 原黄石市文化新闻出版广电局（汇总）

2018年度部门决算

目  录

第一部分 部门基本情况及主要职责简介

第二部分 2018年度部门决算情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 2018年度部门决算表

附件：1、收入支出决算总表（表1）

2、收入决算表（表2）

3、支出决算表（表3）

4、财政拨款收入支出决算总表（表4）

5、一般公共预算财政拨款支出决算表（表5）

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（表6）

7、财政拨款“三公”经费支出决算表（表7）

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（表8） 

第一部分 部门基本情况及主要职责简介

一、基本情况

原黄石市文化新闻出版广电局是主管全市文化艺术、文物事业、新闻出版事业的职能部门，内设办公室、财务科、新闻出版管理科、广播影视科科、行政审批服务科、文化产业科、公共文化与艺术科、政工科（机关党委办公室、工会、团委）8个科室。单位编制数397人，其中行政编制23人，公益事业一类编制143人，公益事业二类编制118人，机关工勤编制3人。实有人数416人，其中在职人数278人，退养3人，离退休135人（其中离休7人，退休128人）。

纳入原黄石市文化新闻出版广电局2018年度部门预算编制范围的单位情况见下表：

一、主要职责

（一）贯彻执行国家、省关于文化新闻出版广电和版权工作的方针政策和法律法规；拟订全市文化艺术、新闻出版、广播影视、版权工作的政策措施和规范性文件，并监督实施。

（二）拟订全市文化、新闻出版、广播影视、版权发展规划及产业政策并组织实施；推进全市文化、新闻出版、广播影视、版权、文化市场领域的体制机制改革和产业发展。

（三）指导、管理全市文化艺术事业，指导艺术创作与生产，推动各门类艺术的发展；牵头组织全市性重大文化艺术活动。

（四）指导、管理全市社会文化事业，指导图书馆、群艺馆事业和基层文化建设；推进全市文化艺术领域的公共文化服务，规划、指导公共文化产品生产，规划、指导市重点文化设施建设和基层文化设施建设。

（五）拟订全市非物质文化遗产保护规划，组织实施非物质文化遗产保护和优秀民族文化的传承普及工作。

（六）负责对全市新闻出版单位及印刷复制业进行行业监管；负责全市新闻单位记者证的报批和监管；负责监管出版物市场及发行活动；负责组织、指导、协调开展市全民阅读活动；负责组织、指导、协调市“扫黄打非”工作，承担市“扫黄打非”工作小组办公室日常工作。

（七）拟订全市文化、新闻出版、广电市场的发展规划，组织实施和指导文化市场综合执法工作；负责对全市娱乐场所、互联网上网服务营业场所等实行经营许可证管理，对文化艺术经营活动（包括对从事演艺活动的民办机构）进行行业监管。指导协调全市动漫、网络游戏产业发展。

（八）指导全市文化、新闻出版、广播影视系统职工教育工作和人才的培养，拟订文化、新闻出版、广电科技发展规划并监督实施，推进文化、新闻出版、广电科技信息建设。

（九）负责监督管理广播影视机构和广播影视节目的内容和质量；指导监管广播电视广告播放；监管互联网出版和开办手机书刊、手机文学业务等数字出版内容和活动；负责审查网络视听节目、公共视听载体播放的广播影视节目；管理电影制片、发行和放映。

（十）负责对广播电视节目传输覆盖、监测和安全播出进行监管；负责卫星地面接收设施管理工作。

（十一）组织开展市文化新闻出版广电对外交流与合作的有关工作。

（十二）承办上级交办的其他事项。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、关于原黄石市文新广局（汇总）2018年度收入支出决算总表情况说明

（一）2018年度收入总体情况

原黄石市文新广局（汇总）2018年度收入总计12005.76万元，其中：本年收入合计10040.29万元，用事业基金弥补收支差额0万元，年初结转和结余1965.47万元。比上年决算数15296.89万元减少3291.13万元，下降21.52%，主要是年初结转结余资金数比上年减少。2018年收入明细如下：

1、财政拨款收入8500.55万元。系原市文新广局机关及所属事业单位当年从财政取得的资金。

2、其他收入1539.73万元。系原市文新广局机关及所属事业单位在财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入之外取得的收入，如固定资产出租收入、利息收入、单位间拨款等。

3、年初结转和结余1965.47万元。系原市文新广局及所属事业单位以前年度支出预算尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金和项目已完成产生的结余资金。主要为市文物局（湖北水泥遗址博物馆）、市群艺馆、市博物馆等项目结转资金。

（二）2018年度支出总体情况

原黄石市文新广局（汇总）2018年度支出总计12005.76万元，其中：本年支出合计8149.59万元，结余分配0万元，年末结转和结余3856.17万元。比上年决算数15296.89万元减少3291.13万元，下降21.52%，主要是项目支出减少。2018年度支出明细如下：

1、一般公共服务支出117.96万元。主要为原市文新广局机关、市图书馆、市群艺馆、市歌舞剧院公共服务支出。

2、科学技术支出46.11万元。主要为市文物局（湖北水泥遗址博物馆）技术研究相关支出。

3、文化体育与传媒支出7938.93万元。主要为原市文新广局机关及所属事业单位开展公益文化活动、保障文化事业发展而发生的项目支出和为保证日常运转发生的支出。

4、社会保障和就业支出32.11万元。主要为原市文新广局机关死亡抚恤支出及临时救助支出。

5、城乡社区支出14.48万元。主要为原市文新广局机关对城乡社区规划与管理支出。

6、年末结转和结余3856.17万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未能按原计划实施，按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。主要为市文物局（湖北水泥遗址博物馆）国家重点文物保护专项及汉冶萍煤铁厂工程修缮结转资金。

二、关于原黄石市文新广局（汇总）2018年度收入决算情况说明

本年收入合计10040.29万元，其中：财政拨款收入8500.55万元，占84.66%；其他收入1539.73万元，占15.34%。

三、关于原黄石市文新广局（汇总）2018年度支出决算情况说明

本年支出合计8149.59万元，其中：基本支出3181.45万元，占39.04%；项目支出4968.13万元，占60.96%。

四、关于原黄石市文新广局（汇总）2018年度财政拨款收入支出决算总表情况说明

原黄石市文新广局（汇总）2018年度财政拨款收入9973.24万元，其中本年财政拨款收入8500.55万元，比年初财政拨款收入预算数4518.58万元增加3981.97万元。支出总计9973.24万元，其中本年财政拨款支出6517.86万元，比年初财政拨款支出预算数4518.58万元增加1999.28万元。主要原因是年中追加了部分项目。

五、关于原黄石市文新广局（汇总）2018年度一般公共预算财政拨款支出决算表情况说明

原黄石市文新广局（汇总）2018年度一般公共预算财政拨款支出6517.86万元，其中：基本支出2715.54万元，项目支出3802.33万元。与年初预算数4518.58万元相比，增加了1999.28万元。主要原因是年中追加了部分项目。

六、关于原黄石市文新广局（汇总）2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表情况说明

原黄石市文新广局（汇总）2018年度一般公共预算财政拨款基本支出2715.54万元，包括人员经费2463.89万元，公用经费251.65万元。基本支出中：

1、工资福利支出2329.73万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保险和其他工资福利等支出。

2、商品和服务支出247.53万元，主要用于：办公费、水电费、物业管理费、差旅费、工会经费、公务用车运行费、福利费、公务交通补贴以及其他商品和服务等支出。

3、对个人和家庭补助支出134.16万元，主要用于：离休费、退休费、医疗费补助及生活补助等。

4、资本性支出及其他资本性支出4.12万元，主要用于：办公设备购置。

七、关于原黄石市文新广局（汇总）2018年度“三公”经费公共预算财政拨款支出决算表情况说明

本年“三公”经费决算数为35.45万元，与2018年预算数63.5万元相比，减少28.05万元，主要因为公务接待费大幅降低；与2017年决算数45.6万元相比，减少10.15万元，主要因为公务用车运行维护费大幅降低。2018年“三公”经费具体支出明细如下：

1、因公出国（境）费0万元。

2、公务用车运行维护费主要为公务出行等所需燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2018年公务用车运行维护费一般公共预算财政拨款支出29.68万元，与2018年预算数44万元相比，节约14.32万元，与2017年决算数37.46万元相比，下降7.78万元，降幅20%，主要原因是严格控制公车开支。2018年决算报表公务用车保有量账面数量为9辆，年底实际保有量为9辆。

3、公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2018年公务接待费一般公共预算财政拨款支出5.76万元。其中，2018年全年公务接待11批次，接待人数34人次，商务接待8批次，接待35人次。与2018年预算数19.5万元相比，节约13.74万元。与2017年决算数8.14万元相比，下降2.38万元，降幅29%。主要因为严格执行公务接待费用标准，控制公务接待费。

八、关于原黄石市文新广局（汇总）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表情况说明

无。

九、关于机关运行经费支出说明

原黄石市文新广局2018年度机关运行经费支出70.66万元，其中：办公费11.5万元、印刷费1万元、咨询费4.5万元、电费6.67万元、邮电费4.44万元、物业管理费4.45万元、差旅费0.56万元、租赁费0.29万元、公务招待费0.37万元、劳务费13.89万元、工会经费5.65万元、福利费5.99万元、公务用车运行维护费3.11万元、其他交通费用7.91万元、税金及附加费用0.25万元、其他商品和服务支出0.08万元。比2017年减少7.9万元，降幅10.1%。主要原因是：本年压缩公用经费开支。

十、关于政府采购支出说明

原黄石市文新广局（汇总）2018年政府采购支出总额291.16万元，其中：政府采购货物支出129.21万元、政府采购工程支出43.75万元、政府采购服务支出118.19万元。授予中小企业合同金额291.16万元，占政府采购支出总额的100%。

十一、关于国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，原黄石市文新广局（汇总）共有车辆9辆，其中，执法执勤用车2辆、其他用车7辆，其他用车主要是业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

十二、关于2018年度预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，原市文新广局组织对2018年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，主要涉及项目12个，资金699万元。从评价情况来看，2018年各预算项目绩效指标除个别指标因特殊原因未达到绩效目标外，基本都达到或超过绩效目标，各预算项目的有序推进、实施为确保黄石市文化建设高效、稳定运行，提供了有力的保障。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

文化市场综合执法支队专项项目绩效自评综述：项目全年预算数为12万元，执行数为11.999万元，完成预算的99.9%。主要产出和效果：以规范市场经营活动为工作重点，积极开展系列专项整治行动20余次，对全市文化新闻出版广电市场领域经营单位实施全覆盖；同时，联合公安部门办理了刘某某贩卖淫秽物品案，“晨晨”、“lie3530（小青、小号）”微信号传播、出售淫秽视频和图片案，有效的规范了市场经营行为，取得了较好社会效应。达到了确保了全年文化市场经营场所安全、文化市场领域意识形态安全的目的。

发现的问题及原因：专项资金使用过程中经济分类科目存在混淆使用现象，主要是文化市场综合执法支队作为公益一类事业单位，公用经费按人头核拨，无法保障正常办公运转，故专项经费偶有用于办公经费、电费等支出，但是与预算基本保持一致。

下一步改进措施：2018年项目资金执行情况良好，在今后的工作中文化执法监管除开展日常执法巡查，还需结合文化市场违法违规经营行为高发阶段，以及上级对重大特殊活动时段的工作要求疏密有度地来组织开展，在确保日常正常执法力度的同时，要根据上级工作安排和实际需要集中执法力量展开针对性强、收敛大的市场集中整治行动，更加有效科学地使用项目资金。

市博物馆免费运行项目绩效自评综述：项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。主要产出和效果：黄石市博物馆举办了《“我”从远古走来--周口店北京人遗址文物特展》、《鸾凤和鸣——婚书史料展》、《搏戏——中国古代体育文化展》、《瓷韵--清、明时期瓷器展》、《烙画——火与纸的艺术》、《紫玉金砂--长兴紫砂艺术展》、《四万万人民--纪念法西斯抗战胜利特展》等系列展览7个，2018年全年免费开放313天，举办“黄博学堂”、“展览五走进”等社会教育活动9余场次，文化、学术交流等工作基本按计划完成，且无重大责任事故发生，项目开展基本符合预期目标。项目实施后，市博物馆全力做好免费开放服务工作。坚持每周开馆48小时，节假日照常开馆。为观众提供免费讲解服务，同时推出“策展人”专业讲解服务，全年累计接待观众近19万余人次，全年完成义务免费讲解达610余场次。本项目的开展促进了黄石市博物馆公共服务和学术水平的提高，效果明显；符合党和国家以及省内关于文化建设的相关规定，自我定性评价为优秀。

发现的问题及原因：一是预算管理方面。年初预算批复金额和实际支出存在一定出入,说明未按照预算编制的要求进行预算执行,预算编制的计划性和执行管理上有待提高,制度的执行有待进一步强化,资金使用的合规性有待进一步规范。二是项目核算方面。2018年黄石市博物馆主要项目支出有博物馆免费运行专项经费，财务核算在制度上有待完善。

下一步改进措施：一是加强预算管理,严格执行《预算法》。严格按照《预算法》执行部门预算,按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金,不得擅自调剂使用。二是加强项目资金管理,严格规范项目资金使用。严格规范专项资金的审批程序,切实做好专项资金专款专用,严禁专项资金挪作他用。真实反馈专项资金使用情况,严禁专项资金在项目间自行调剂，完善财务管理制度,确保单位资金安全和完整。三是规范账务处理,提高财务信息质量。严格按照《会计法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》等规定执行财务核算,并结合实际情况,完整、准确地披露相关信息,做到收入与支出明细核算。

市群艺馆项目绩效自评综述：共涉及项目3个，资金145万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。1、场馆运行费主要是确保小剧场、展览厅（陈列厅）、宣传廊、辅导培训教室、舞蹈（综合）排练室等设施场地正常运营，免费开放各项设备正常运转，维护馆内卫生清洁和安全，完成市群艺馆文艺展演、展览、培训、小型会议等各项活动任务。2、对外免费开放是根据省文化厅、省财政厅《关于推进全省美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放工作的实施意见》（试行）要求，更好地发挥公共文化设施的公益作用，切实保障群众的基本文化权益，促进基本公共文化服务均等化。3、非物质文化遗产主要是开展全市范围内非物质文化遗产资源普查和日常项目调查工作，完善非物质文化遗产项目资料，收集抢救部分非物质文化遗产实物和资料；组织非遗进校园进社区和民俗节庆文化活动，加大非物质文化遗产的社会推广力度。

主要产出和效益：对项目资金使用严格规范，无论是经济效益还是社会效益都达到预期目标，自评良好。2018年度场馆运行费年初预算安排20万元，资金支出情况与年初预算一致。2018年度对外免费开放年初预算安排100万元，资金支出情况与年初预算一致。2018年度非物质文化遗产年初预算安排25万元，资金支出情况与年初预算一致。

发现的问题及原因：由于绩效管理的经验不足，但仍存在预算编制不够细化，过于笼统，服务培训项目无法满足群众需求的问题。

市图书馆运行经费绩效自评综述：项目全年预算数100万元，执行数100万元，执行率100%。

发现问题及原因：项目主要支出方向和用途是服务读者，让全民阅读更加普及。因此考虑到部门日常运行情况，在设定2018绩效目标时做了一些调整，设置的绩效目标没有完全体现预计期望的数值，所以绩效成本指标、产出指标、效益指标数量、质量标准有待探索、开发和完善。绩效管理体系、全过程预算绩效管理机制有待进一步健全和完善，绩效管理工作的制度化、规范化和科学化有待进一步推进。

下一步改进措施：一是规范绩效管理资料的收集、整理和加工，确保相关信息完整、可靠，客观公正地反映项目资金实际使用和产生。二是项目资金管理要严格贯彻执行财政资金及国库集中支付的相关法规，按照事前审核、事中追踪、事后问效的监督工作制度进行规范运行，保障项目资金使用的安全、规范、高效。三是继续严格执行各类财政性专项资金使用管理办法和制度，建立、健全和不断完善专项资金内部管理制度，确保资金支出的合法性、真实性。

市图书馆免费开放项目绩效自评综述：项目全年预算25万元，执行数25万元，执行率100%。全年图书馆所有对外服务窗口坚持“全免费”，能更好地为读者服务。

下一步改进措施：以制度管理促进项目管理，项目管理推动效益管理，建立高效健全的管理制度，是保证财政专项资金拨付与使用的有效措施。

市图书馆图书购置项目绩效自评综述：项目全年预算数70万元，执行数70万元，执行率100%，全部用于购置图书、订阅报刊。根据《公共图书馆事业发展十二五规划方案》，人均年购书1.65元，全市80万人计算，年需图书购置费132万元，还需订购其他报刊杂志，如果按财政预算拨款数，远远达不到市民要求。建议加大拨款金额，更好的完成文化惠民工程。

市图书馆共享工程项目绩效自评综述：项目全年预算数6万元，执行数6万元，执行率100%。共享工程是以数字资源为主，为全市广大读者服务，设定2018绩效目标时做了一些调整，设置的绩效目标没有完全体现预计期望的数值，实现WIFI全覆盖。今后更加以制度管理促进项目管理，项目管理推动效益管理，建立高效健全管理制度。并通过完善工作方案和资金使用计划，明确阶段性完成工作的内容及时间节点，严格落实项目进度月季报制度，及时掌握项目进展情况。

原市文新广局农村电影放映补助项目绩效自评综述：项目全年预算数为3万元，执行数为3万元，其中：拨付开发区教文卫局2.1万元，拨付西塞山区文体局0.9万元。预算执行率100%。

主要产出和效益：市本级管辖的行政村共49个，其中西塞山区15个、开发区34个，农村电影公益场次放映和补贴计划按每个行政村每年12场（一村一月一场）编制，每场补贴50元，补贴用于放映员劳务费、放映人员养老与人身意外保险、放映技术服务费(含影片片租)、其它直接用于电影放映环节的费用等。该项目满足了农村群众的文化生活需求，进一步加快农村电影放映工程实施。

发现的问题及原因：农村电影放映受天气因素影响较大。原因：农村公益电影一般只能周末时间在露天广场等户外区域放映，若遇上雨水、冰雪等灾害天气，放映工作就会延迟或取消。

下一步改进措施：一是充分利用农村祠堂、文化礼堂等室内场所，改善电影放映环境条件，尽量减少天气因素干扰。

二是为方便农活农闲或遇上灾害天气，放映队可适当调剂场次，做到灵活变通。三是各城区应认真制定资金发放细则和操作规程，并建立公益放映公示制度、放映回执审核制度、放映单位奖励制度、社会监督及举报制度，确保财政资金充分使用，农村群众真正受益。

原市文新广局文艺进基层项目绩效自评综述：项目全年预算数100万元，执行数99.38万元，其中：戏曲进乡村项目24.68万元；戏曲进校园项目29.74万元；惠民文艺演出项目43.96万元；项目代理费1万元。预算执行率99.4%。

主要产出和效益：2018年6月，戏曲进乡村、戏曲进校园项目通过竞争性磋商方式确定黄石市艺盛京剧团、黄石市五一汉剧团和黄石朝发演艺有限公司为供应商，成交金额分别为4990元/场、4995元/场和4800元/场，实际戏曲进乡村共演出50场，戏曲进校园共演出140场。2018年6月，惠民文艺演出项目通过竞争性磋商方式确定市歌舞剧院为供应商，成交金额43.96万元，实际共演出44场。

文艺进基层举措坚持了以人民为中心，以社会主义核心价值观为引领，着眼于保障农民的基本文化权益、丰富群众精神文化生活、增强学生戏曲艺术素养和审美素养，为乡村人民、校园学生提供戏曲等多种形式的文艺演出，促进戏曲艺术在各领域的传播普及和传承发展，促进文化资源向基层倾斜，增强广大人民群众对公共文化服务的获得感。

发现的问题及原因：戏曲进乡村、戏曲进校园和惠民文艺演出的项目深受群众喜爱，但由于项目资金较少，演出场次受到限制，难以满足群众精神文化需求。

下一步改进措施：一是加强组织领导。充分认识到戏曲进乡村、戏曲进校园的重要意义，把社会效益放在首位，将导向意识贯穿到工作全过程，把服务群众与教育引导群众结合起来，用先进文化占领农村文化阵地。二是落实经费保障。充分发挥政府投入的带动作用，落实社会力量参与公共文化服务的各项优惠政策，引导社会资金支持戏曲进乡村、戏曲进校园、惠民文艺演出工作开展。三是确保活动安全。文艺进基层活动规模大、范围广，参与人员多，要树立"安全第一"的思想，严格遵守重要文化活动的审批程序，加强安全教育，完善管理制度，做好安全预案，特别是在组织群众观看演出过程中，各参与方要增强安全意识，确保项目顺利实施和观众安全观演。

原市文新广局公共文化专项绩效自评综述：项目全年预算数138万元，执行数115.43万元，预算执行率83.6%。

主要产出和效益：一是对下转移支付47.74万元，其中拨付市歌舞剧院12.74万元用于龙港秋夜演出，5万元用于承接博州歌舞团来黄交流演出；拨付西塞山区文体局10万元用于“两馆”建设；拨付铁山区文体局2万元开展“扫黄打非”工作；拨付市文化市场综合执法支队3万元开展印刷市场专项整治活动；拨付拨付市群艺馆5万元用于“周末百姓大舞台”运行补助；拨付市图书馆5万元用于全民阅读活动补助；拨付市艺术研究所1万元用于开展文艺采风活动；拨付市博物馆2万元用于母婴室建设。二是机关投入29.69万元用于文化扶贫、第四次经济普查、文化产业政策研究、全民阅读“十进一创”活动、筹备庆祝改革开放四十周年群众文化节等。三是安排38万元用于机关日常支出以及其他公共文化工作。

     公共文化专项活动的开展对建设“设施网络健全、服务供给高效、组织支撑稳固、保障措施有力、惠及全民”的基本公共文化服务体系产生了积极作用。为黄石市民营造了安全、健康向上的文化氛围，丰富了群众文化生活，提供了优质公共文化服务。

发现的问题及原因：公共文化项目资金不足，无法满足全部建设需求；部分贫困地区公共文化基础相对薄弱等。原因：公共文化服务是政府公共服务的重要组成部分。近年来，虽然政府及公共文化机构为群众提供了大量可供选择的公共文化服务方式,但还是无法满足群众公共文化生活需要。

下一步改进措施：1、激活实体文化资源，用有限财政资金激活公共文化资源的最大效用。一是对原有大型公共文化场馆功能的改造和提升工程；二是对原有公共文化网络的强化和整合工程；三是对原有文化资源的潜力挖掘工程；四是激活企事业单位文化资源，实施企事业单位与社区文化资源的共享工程。2、激活社会经济资本，形成以政府为主导，多方参与的公共文化供给模式。一是发挥我市资源丰富、矿企众多的优势，引导企业进入社区公共文化投入；二是构建引导激励社会资源与力量参与公共文化建设的机制，形成公共文化建设的合力；三是鼓励和支持社会经济资本参与公共文化领域。3、加快贫困地区文化阵地建设，完善对口文化帮扶机制，优化农村基础文化设施，整合和利用优秀文化资源，进一步推进城乡一体化进程。

第三部分 名词解释

一、收入分类

1、财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

2、事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入，包括利息收入、捐赠收入等。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“附属单位上缴收入”和“其他收入”不足以安排支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出分类

1、基本支出：指单位为保障其正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2、项目支出：指单位为完成特定工作和事业发展目标，在基本支出之外所发生的支出。

三、主要支出功能分类科目

1、教育(类)普通教育(款)：反映各类普通教育支出。

2、教育(类)职业教育(款)：反映各部门举办的职业教育支出。

3、科学技术（类）技术研究与开发（款）：反映用于技术研究与开发方面的支出。

4、文化体育与传媒(类)文化(款)：反映政府用于公共文化设施、艺术表演团体和文化文化艺术活动等方面的支出。

5.文化体育与传媒(类)文物(款)：反映文物保护和管理等方面的支出。

6、文化体育与传媒(类)其他文化体育与传媒支出(款)：反映除上述项目以外其他文化体育与传媒方面的支出。

7、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

8、医疗卫生(类)医疗保障(款)：反映用于医疗保障方面的支出。

9、商业服务业等事务（类）旅游业管理与服务支出（款）：反映旅游业管理与服务方面的支出。

10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。　

四、“三公” 经费

纳入财政决算管理的“三公”经费，是指省级部门财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

五、机关运行经费

机关运行经费是指为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 2018年度部门决算表